（2015年2月8日六盘水市第七届人民代表大会第六次会议）
　　六盘水市财政局

各位代表：
　　受市人民政府委托，报告2014年全市和市本级财政预算执行情况及2015年全市和市本级财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
　　一、2014年全市和市本级财政预算执行情况
　　2014年全市各级财政部门认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神，坚持主基调、实施主战略，积极适应经济新常态，攻坚克难，负重拼搏，坚持依法组织财政收入，合理有序安排支出，全年财政收支运行稳定，实现了财政收入结构趋优、质量提高的良好局面，全年预算执行总体情况符合预期。
　　（一）一般公共预算执行情况
　　全市一般公共预算执行情况。全市公共财政收入1,287,414万元，较上年增长（以下简称增长） 4.17%，增收51,512万元。其中：税收收入890,920万元，增长30.23%，增收206,792万元；非税收入396,494万元，较上年下降（以下简称下降）28.14%，减收155,280万元，非税收入占公共财政收入的比重为30.80%，下降13.85个百分点。公共财政支出2,247,919万元，增长2.57%，增支56,262万元。
　　市本级一般公共预算执行情况。公共财政收入310,754万元，为调整预算的98.65 %，增长5.45%，增收16,056万元。其中：税收收入248,329万元，增长20.78%，增收42,729万元；非税收入62,425万元，下降29.94%，减收26,673万元。公共财政支出388,496万元，为调整预算的102.11%，下降0.47 %，减支1,847万元。
　　市本级收支平衡情况。公共财政收入310,754万元，上级补助240,446万元，上年结余12,009 万元，财政部代理发行地方政府债券收入7,584万元，下级上解收入20,178万元，收入总计590,971万元。公共财政支出388,496万元，上解上级支出9,426 万元，财政部代理发行债券还本支出7,584万元，跨年度预算稳定调节基金支出875万元，补助下级支出184,066万元，支出总计590,447万元；年终结余524万元，其中：专项结转下年支出474万元，专款结转50万元。
　　（二）政府性基金预算执行情况
　　市本级政府性基金收入77,792万元,为年初预算的48.35%，下降16.49%，减收12,830万元；政府性基金支出81,598万元，为年初预算的50.35%，下降11.51%，减支10,609万元。
　　（三）国有资本经营预算执行情况
　　市本级国有资本经营收入1,210万元，为年初预算的100 %，国有资本经营支出1,210万元，为年初预算的100%。收支平衡。
　　二、2014年开展的主要工作
　　（一）强化措施落实政策，助推经济转型升级。积极引导金融资本及民间资金，投入到工业化、信息化、城镇化、农业现代化建设。市本级投入资金4,750万元，重点支持产业园区建设、招商引资，促进全市工业企业加快发展，壮大园区经济。继续支持实施城镇化战略，推动钟山、水城、红桥三地同城融合发展；安排城镇化发展资金10,933万元，重点支持城市综合体和特色小城镇建设，促进城乡发展一体化。按照做特做优农业、发展特色山地农业、推进农业产业化发展的要求，市本级投入资金14,819万元，重点支持“3155工程”和现代农业高效示范园建设，促进农业结构调整和农业发展方式转变，提高综合农业生产能力。支持实施工业“百千万”工程，继续落实好“3个15万元”政策，拨付小微企业补助及奖励资金10,400万元，减免小微企业税收1,001万元。
　　（二）支持重点项目建设，破解经济发展瓶颈。投入项目前期费2,852万元，支持市中心城区配水管网改扩建工程、集中供热工程、保障房配套基础设施（供暖）工程等重点项目建设。充分发挥财政职能作用，安排航班补贴1,000万元；安排道路建设资金24,483万元，支持安六城际铁路、内环快线、水西南路、机场高速等市区交通大动脉建设；支持推进一批景区景点旅游公路和重要节点公路建设；提前启动实施“十三五”规划通村油路1,734公里。安排水利建设资金51,183万元，支持“三位一体”规划骨干水源工程、黔中水利枢纽工程、双桥水库等重点水利工程建设；开发利用地下机井232 口，解决26.83 万农村人口饮水安全问题。深入实施“四在农家·美丽乡村”基础设施建设六项行动计划，投入小康寨、小康路建设资金31,485万元，硬化87个乡镇通寨道路及人行步道961.95公里，受益群众66.9万人。
　　（三）全方位加大民生投入，促进社会事业发展。安排教育支出444,960万元，大力实施教育“五项突破工程”，继续推进“9+3”义务教育和免费中等职业教育计划；全市机关单位继续压缩行政经费4,470万元，集中用于“9+3”义务教育和中职教育薄弱环节。安排创业、就业补助资金22,065万元，落实鼓励创业和增加就业有关政策，加强职业技能培训和就业援助，积极提供小额担保贷款贴息，减轻创业负担，增加创业成功率。安排社会保障和就业支出190,973万元，全市城市低保月平均保障标准提高至440元，农村低保年平均保障标准提高至2,050元。安排医疗卫生与计划生育支出198,419万元，继续扩大基本医疗保险、城乡大病保险等制度的覆盖面，新型农村合作医疗参合率提升至99.06%。安排住房保障支出201,468万元，建成保障性安居工程9,114套，改造农村危房20,700户，实施生态移民搬迁3,026户，城市棚户区改造9,255户。安排文化体育与传媒支出28,455万元，支持公共文化服务体系建设，促进体育事业加速发展。继续落实好各项涉农补贴资金政策，发放综合直补16,125万元、种粮直补477万元，受益农户51.68万户。投入补助资金1,770万元，帮助冬春困难群众解决用煤难题。
　　（四）着力加强环境保护，推进旅游产业发展。安排污染防治专项资金11,868万元，重点加强饮用水源保护和重点企业污染防治工作。进一步完善森林生态效益恢复治理机制，投入资金20,464万元，实施退耕还林20万亩，完成营造林45.37万亩，治理石漠化53.5平方公里、水土流失55.58平方公里，森林覆盖率达到45.4%。全市投入旅游管理资金2,273万元，加强旅游景区景点管理。
　　（五）深化财税体制改革，提高财政管理水平。出台了《六盘水市严格市级预算执行管理办法》，对严肃预算编制、执行及管理作出明确规定。进一步加强预算执行管理，积极探索激活财政存量资金的有效方法，着手拟定结转和结余资金管理办法，盘活消化存量资金。积极推进财政信息公开，指导各县区及市直部门完成财政预决算及“三公”经费信息公开工作。积极贯彻执行中央改进作风、密切联系群众的中央八项规定，下发了《六盘水市市级党政机关会议费管理暂行办法》和《六盘水市市级党政机关差旅费管理办法》，对会议费及差旅费的使用和标准进行了明确的界定，规范了会议费和差旅费等事务性支出的审核报销程序。积极开展铁路运输业、邮政业、电信业“营改增”扩围工作，继续做好资源税及“一费清”改革，扎实推进政府向社会力量购买服务工作。加强财政业务信息系统建设，更好地发挥信息化在提高财政管理水平中的支撑作用。
　　（六）依法加强财政监管，改进财政管理方式。加大监督检查力度，组织对粮食及农资综合直补、农村营养改善计划等民生性项目及专项资金的重点检查；对全市26家单位开展会计检查；开展市直行政事业单位公职人员“吃空饷”清理；进一步巩固“小金库”专项治理成果。加强政府采购预算管理,继续完善政府采购运行机制，提高政府采购效率和服务水平。加强行政事业单位资产使用管理。增设了政府性债务融资管理机构，完成全市政府性债务清理甄别上报工作。建立了政府债务偿还风险准备金制度，研究出台了债务管理办法、投融资公司财务监督管理办法等，积极推进政府性债务管理规范化、制度化建设。
　　2014年，全市各项财税工作虽然取得一定成效，但也存在一些问题，主要是财政收入增速放缓与支出刚性增长矛盾突出；县区部分涉农及民生项目建设资金存在到位不及时现象；随着还本付息高峰期到来，财政还贷压力加大；深化财政体制改革任务艰巨等。对于上述问题，我们将采取有效措施，努力加以解决。
　　三、2015年全市和市本级预算草案
　　在经济发展的新常态下，财政收支管理将逐步向收入预期化、支出刚性化、管理科学化和规范化的新常态转变。综合考虑2015年全市主要经济指标预期情况，结合全面推进“营改增”、煤炭资源税从价计征、十一项政府性基金纳入一般公共预算管理等因素，2015年全市和市本级预算遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、实事求是和积极稳妥的原则编制。
　　（一）一般公共预算预期情况
　　全市一般公共预算预期情况。2015年全市公共财政预算收入预期增长6%，预期目标为1,364,600万元。
　　市本级一般公共预算预期情况。2015年市本级公共财政预算收入预期增长5.77%，预期目标为328,700万元。
　　市本级预算平衡预期情况。公共财政预算收入328,700万元，加上级补助收入67,672万元、政府性基金转入公共财政收入806万元、上年结余收入524万元，市本级收入总计397,702万元；公共财政预算支出305,463万元，补助下级财政支出70,027万元，上解上级支出22,212万元，支出总计397,702万元；收支平衡。
　　（二）政府性基金预算预期情况
　　全市政府性基金预算预期情况。汇总代编全市政府性基金预算收入357,193万元，下降55.85%，主要是国有土地使用权出让收入减少449,728万元，十一项基金转列一般公共预算收入减少17,057万元；支出预算安排357,193万元。收支平衡。
　　市本级政府性基金预算预期情况。政府性基金预算收入安排110,560万元，增长52.97%(主要是国有土地使用权出让收入增加34,637万元)，加上年结余6,771万元，收入合计117,331万元；基金支出预算安排109,751万元，加政府性基金上解支出1,315万元，调出资金806万元，支出总计111,872万元，收支相抵，预计结余5,459万元。
　　（三）国有资本经营预算预期情况
　　市本级国有资本经营预算收入9,566万元（其中：利润收入145万元，股利、股息收入2,655万元,产权转让收入6766万元）；支出预算安排9,566万元；收支平衡。
　　（四）社会保险基金预算安排情况
　　全市社会保险基金预算安排情况。全市社会保险基金预算收入455,628万元（其中：保险费收入202,727万元，财政补贴收入118,006万元），加上年结余收入326,910万元，收入合计782,538万元；支出预算安排455,949万元；收支相抵，预计结余326,589万元。
　　市本级社会保险基金预算安排情况。市本级社会保险基金预算收入357,619万元（其中：保险费收入186,805万元，财政补贴收入36,122万元），加上年结余300,032万元，收入合计657,651万元。支出预算安排362,417万元，收支相抵，预计结余295,234万元。
　　四、2015年财政工作措施
　　2015年，我们将深入贯彻中央、省和市委决策部署，牢牢守住发展、生态、安全三条底线，按照正本清源、实事求是，负重前行、迎难而上的工作思路，牢固树立“过紧日子”的观念，按照保工资、保运转、保民生、保发展、保改革、保稳定的原则安排预算，切实发挥财政在改革发展中的基础性和支撑性作用。
　　（一）大力推进依法理财。贯彻实施新预算法各项规定，依法组织财政收入，强化税收征管，规范非税收入管理，降低非税收入占比，切实提高财政收入质量。坚持先有预算后有支出，加强预算审核，避免无预算支出和超预算支出，进一步强化支出预算约束力。全面清理和规范税收优惠政策，对违反国家法律法规的一律停止执行。积极更新监督理念，突出监督重点，建立健全覆盖全过程的财政运行监督机制。严肃财经纪律，切实加强监督检查，积极配合强化审计监督，严格执行财政违法行为处罚处分条例，坚决纠正和查处财经违法违纪行为，将依法行政、依法理财贯穿到财政管理工作的各个环节。
　　（二）切实加强财政宏观调控。大力支持重点项目落地和建设，落实国家结构性减税和普遍性降费各项措施，促进经济稳定增长。积极支持培养发展新兴产业，引导各类资源要素向高效率产业流动，推进经济结构调整。加大生态文明建设专项资金的整合力度，建立生态文明建设投入增长机制，加快大健康旅游目的地城市建设。进一步完善民生保障机制，增加公共产品有效供给，大力支持保障和改善民生。
　　（三）加强政府性债务管理。积极探索新的举债融资模式，研究推广政府与社会资本的合作模式，为全市发展解决资金问题。严控新增债务，对政府性债务规模实行限额管理，严格限定政府举债程序和资金用途。妥善处理存量债务和在建项目后续融资，合理划分债务类型，强化政府性债务偿还责任，分门别类逐步化解存量债务。加快建立债务风险预警及应急处置机制，加强政府性债务分析和预警，努力将债务规模控制在可承受范围内，确保财政可持续发展。健全和完善债务管理制度，加强政府性债务规范化、制度化建设。
　　（四）全面深化财税体制改革。进一步扩大预决算公开范围，细化公开内容，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，建立将政府性基金预算中应统筹使用的资金列入一般公共预算机制，加大国有资本经营预算资金调入一般公共预算力度。探索建立三年滚动预算平衡机制，加强结余结转资金管理，试行和推广政府向社会购买服务工作。探索建立完善“一费清”收费制度，进一步梳理符合改革条件的收费项目，尝试将其他并联审批事项纳入“一费清”收费改革。配合做好“营改增”和煤炭资源税从价计征改革工作。
　　（五）提高财政管理绩效。积极推动财政资金统筹整合，用好财政增量资金，盘活财政存量资金，建立结转结余资金定期清理制度，提高财政资金使用效益。加强财政支出预算执行管理，加快资金支出进度，处理好财政支出及时性和均衡性之间的关系。积极推动预算绩效管理，加强对市级预算部门财政管理绩效考核，扩大评价范围、细化评价内容、完善评价方案，注重绩效评价结果反馈和应用。创新财政资金使用方式，对公共基础设施、公共服务和扶贫开发等，探索通过政府和社会资本合作，积极引导社会资本投入，切实提高财政管理的能力和水平。
　　各位代表，2015年是“十二五”规划的收官之年，做好财政改革发展各项工作，确保完成全年预算至关重要。我们将在市委的坚强领导下，自觉接受人大、政协和社会各界的监督，积极适应经济发展新常态，妥善应对经济下行压力，深化改革、开拓创新、扎实工作，不断开创财政事业新局面，为六盘水经济持续健康发展和社会和谐稳定做出积极努力！

    附件1：全市预算收支情况表

    附件2：市本级财政预算草案报告附表